Reto 16: Cash-Flow

El cash-flow es la diferencia entre los cobros y pagos de una empresa en un período determinado. Constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa.

El estudio de los flujos de caja son importantes por:

• Detectar posibles problemas de liquidez. El ser rentable no significa necesariamente poseer liquidez. Una compañía puede tener problemas de efectivo, aun siendo rentable.
• Para analizar la viabilidad de proyectos de inversión, los flujos de fondos son la base de cálculo del valor actual neto, VAN, y de la tasa interna de retorno, TIR. 

Seguidamente os mostramos el cuadro de ingresos y gastos que hemos realizado de nuestra empresa:

"Hazlo, y si te da miedo hazlo con todo y miedo..."

Reto 15: Patrimonio Neto y Pasivo.

El patrimonio neto está formado por dos aspectos: las aportaciones de capital de los socios y las reservas o beneficios generados y no distribuidos por la compañía.

Seguidamente os mostramos una tabla del patrimonio neto y pasivo de nuestra empresa... 

"La felicidad viene sobre dos ruedas..."

Reto 14: Activo.

El activo son los bienes, derechos y otros recursos de los que dispone una empresa. También, se incluirían aquellos de los que se espera obtener un beneficio económico en el futuro.

Hemos realizado una tabla con el activo del balance de nuestra empresa:

"Para dominar el camino, necesitas dominarte a ti mismo primero..."

Reto 13: Recursos Humanos.

El futuro de nuestra empresa es muy importante por lo que tenemos que tomar una decisión importante sobre los empleados.
Tendremos en principio 3 empleados fundamentales y conforme aumentemos la empresa, contrataremos a mas personas.

1. Gerente, contable y administrativo: Grado en ADE.
1. Diseño y venta: Grado en diseño gráfico.
1. Mecanico: Grado superior de mecánica e ingeniero mecánico.

Todos ellos tendrán un contrato indefinido en el que el gerente, contable y administrativo tendra un sueldo de 1700€/bruto y el diseñador gráfico y el mecánico tendrán un sueldo de 1500€/bruto mensuales.

Ahora veremos las caracteristicas de uno de los trabajos, gerente, contable y administrativo:
- Coordina el área contable cuyas funciones son:

• Tesorería.
• Registro de cuentas por cobrar y sus descuentos y devoluciones.
• Captura, registros y análisis contable.
• Elaboración de estados financieros.

- Coordina el área de administración cuyas funciones son:

• Elaboración  de presupuestos de gastos.
• Control de cuentas por pagar.
• Gerencia de cuentas por cobrar.
• Proyecciones de flujo y de utilidades.
• Crear procesos eficientes.
• Estrategias para lograr objetivos de negocio.
• Elaboración de reportes a dirección.
• Elaboración de metas e indicadores.

Necesita cierta formación...:

• Licenciatura de contabilidad.
• Especialidad o estudios en Administracio de empresas.

Ciertos conocimientos...:

• Administración.
• Fiscales.
• Flujo de efectivo (cobranza, proveedores, compras)
• Contabilidad general.
• Finanzas.
• QuickBooks (seria optimo, pero dificil), sistemas de contabilidad, NOI.

Cierta experiencia...: 5 + años al frente de equipos contables administrativos con conocimientos de diferentes áreas de la empresa: crédito y cobranza, RH, finanzas.
Habilidades...: lider, proactivo y analítico.
Idiomas...: inglés será un plus.
Y potencial de crecimiento...:  este puesto idealmente reportaría a un director de Finanzas (CFO). Lo ideal sería que esta persona creciera, en 3-5 años, a este puesto.

Para finalizar, os dejamos uno de los contratos:

"No importa que marca sea tu moto, el viento es el mismo..."